Общая информация по управлению рисками

Риск – это стоимостное выражение некоторых событий, который могут привести к убыткам. Риски возникают в результате отклонения от реальности оцененных ранее событий и в результате непредвиденных будущих событий. Данные отклонения могут быть как отрицательными, так и положительными. Результатом отрицательных отклонений является упущенная выгода, а результатом положительных отклонений является полученная прибыль. Получение прибыли является возможным, только в том случае если точно, и правильно предвидеть и оценить возможные негативные последствия тех или иных событий. Все это побуждает КБ „COMERTBАNK” АО (далее Банк) выделить значимость экономических рисков в разработке политики определения, классификации и управления рисками.

Риски возникают как в результате внутренней деятельности Банка, так и внешней. К первой категории риска относятся риск отображения, риск процентной ставки, риск сроков погашения, кредитный риск, валютный риск, законодательный риск, риск ликвидности, операционный риск, риск концентрации, риски связанные с автоматизированной системой и тд. Вторая категория рисков включает рыночный риск, страновой риск, риск форс-мажорных обстоятельств, и тд. Риски второй категории не характеризуют непосредственно банковскую деятельность, но оказывают на нее непосредственное влияние. Вследствие того, что уровень риска пропорционален прибыльности, Банк должен активно управлять этими рисками.

Ответственность за ограждения КБ "COMERTBАNK»" АО от рисков возложена на руководство Банка. Ответственность заключается в установлении максимально размера риска, который может возникнуть в деятельности Банка. Для обеспечения эффективного управления рисками создан адекватный надзор со стороны Совета Банка и Исполнительного Органа, и со стороны КУАП и внутренним Аудитом КБ "COMERTBАNK" АО.

Управление риском осуществляется на основе политики и процедур, оценок и контроля над рисками, описанных в внутренних нормативных актов, утвержденных Советом Банка:

Риск отображения, определенный как возможность появления различных публикаций относительно деловой деятельности Банка, что может стать причиной недоверия к Банку со стороны клиентов.

Операционный риск, определен как риск прямых или косвенных убытков в результате внутренних адекватных процессов или неудачных процессов, а так же в результате действий внешних лиц или событий.

Законодательный риск – негативное влияние юридических актов, законов, других решений или неосуществимых договоров на деятельность Банка.

Риск концентрации риск, который отражается на выявление концентрации в активах и пассивах Банка и установление лимитов для защиты подверженности Банка к этому типу риска.
Управление данными типами риска осуществляется в соответствии с Программой КБ "COMERTBАNK" АО по предупреждению и борьбе с отмыванием денег.

Валютный риск подразделяется на:

• риск валютного обмена;
• риск валютных расчетов;
• риск, связанный с размещением денежных средств в банках-нерезидентах.

Риск валютного обмена представляет собой риск возможных убытков в результате переоценки финансовых инструментов в иностранной валюте и чувствительных валютных активов и пассивов к валютным обменным курсам.

Риск валютных расчетов возникает в результате осуществления неудачных расчетов, которые могут возникнуть из-за невыполнения обязательств сторонами, операционными проблемами, давление ликвидности на рынках и другие факторы.

Управление риском, связанным с размещением денежных средств в банках-нерезидентах предполагает проведение процедур относительно сбора, оценки информации и защиты риска связанного с размещением денежных средств.

Управление данными типами риска осуществляется в соответствии с Валютной политикой КБ "COMERTBАNK" АО относительно управления валютным риском, Регламентом о валютном регулировании в КБ "COMERTBАNK" АО, Регламентом об открытой валютной позиции КБ "COMERTBАNK" АО, Инструкция об аккумулировании информации для оценки рисков связанных с размещением денежных средств КБ "COMERTBАNK" АО в банках-нерезидентах.

Тактика Банка в управлении кредитным риском заключается в диверсификации кредитного портфеля, включая выдачу кредитов широкому кругу клиентов, диверсификация по срокам кредитования посредством предоставления кредитов с различными сроками погашения, с целью предоставить Банку возможность маневрировать финансовыми ресурсами.
Управление данным типом риска осуществляется в соответствии с Генеральной политикой кредитования КБ "COMERTBАNK" АО.

Риск процентной ставки – риск возможных убытков, которые могут возникнуть у Банка в результате изменения процентных ставок. Данный риск возникает в ситуации, когда активы Банка снижаются или их новые цены устанавливаются в период, отличный от периода установления ценны на пассивы. Все виды деятельности Банка имеют политику и процедуры управления риском процентной ставки, которые конкретизируют ответственные направления и соблюдения решений по управлению этой категорией риска.

Риск сроков погашения – – риск в том, что Банк может понести убытки в результате несоответствия сроков погашения активов и пассивов. Несоответствие сроков погашения активов и пассивов Банка может привести к дополнительным убыткам к тем, которые возникли в результате риски процентной ставки.

Риск ликвидности – риск убытков, к которым подвержен Банк из-за недостачи ликвидных средств.
Управление данным типом риска осуществляется в соответствии Политикой КБ "COMERTBАNK" АО относительно управления риском процентной ставки, Регламентом Комитета по Управлению Активами и Пассивами КБ "COMERTBАNK" АО и Регламентом по управлению и планированию ликвидностью КБ "COMERTBАNK" АО.

Риск информационных технологий – характерные риски электронной среды по обработке данных: риск конфиденциальности информации, риск информационной интеграции, риск бесперебойного функционирования базовых компонентов, риск безопасности среды функционирования.

Управление данным типом риска осуществляется в соответствии с Политикой информационной безопасности КБ "COMERTBАNK" АО.